Le Fonds de garantie du temps de service, concrétisé par le symbole FGTS, est l'un des instruments les plus pertinents de la législation professionnelle brésilienne.
Créé en 1966 par la Loi n° 5.107, le fonds a été conçu pour protéger le travailleur avec carteira assassiné dans des situations de licenciement pour cause juste, des actes graves, l'acquisition d'un immeuble et d'autres événements prévus dans le lei.
FGTS
Séparons-nous ici des assurances les plus pertinentes pour le thème de la question. Portanto, leia sobre:Au cours des dernières décennies, le FGTS aura seulement une réserve urgente pour obtenir un activité de financement avec de multiples applications : instrument d'accès au crédit consigné, complément de plan de prévision et garanti dans les opérations de financement immobilier.
Comment la fonction FGTS est-elle pratique
Le fonctionnement du FGTS est relativement simple sur le point de vue opérationnel. Tout entrepreneur enregistré dans le régime de consolidation des lois du travail (CLT) est tenu, mensuellement, par un dépositaire, l'équivalent du 8%, de la rémunération brute de l'entrepreneur auprès d'un individu convaincu, par la Caixa Econômica Federal.
Ce pourcentage inclut les salaires, les heures supplémentaires, les événements supplémentaires, les commissions et les autres valeurs qui font partie de la base de calcul du travail. Pour les jeunes débutants, la part est réduite pour 2%.
Le solde accumulé au cours de l'année est corrigé par le Taxa Referencial (TR) plus de juros de 3% depuis l'année — rendu historiquement inférieur à l'inflation, où il y a des débats récurrents sur l'efficacité du fonds comme instrument de poupança de longo prazo.
Aussi, le représentant de FGTS, pour la grande partie des travailleurs du secteur privé et des médias, a une réserve financière unique établie accumulée pendant la durée de la vie professionnelle.
En 2023, le total du FGTS a dépassé les 560 millions de dollars R$, deuxièmement, les données ont été divulguées par la Caixa Econômica Federal.
Il s'agit d'une partie financière importante du système financier de l'habitation (SFH) et du programme d'accélération de la croissance (PAC), qui confère au fonds une dimension macroéconomique de l'individu.
Situations dans lesquelles le FGTS est autorisé
La législation brésilienne a établi un accord spécifique pour les hipotes dans lequel l'entrepreneur peut récupérer les valeurs déposées sur son compte vinculé.
Comprendre ces situations est fondamental pour le plan financier personnel.
- Demissão sem justa causa: hipótese plus comum de saque, com direito ao saldo intégral acrescido de multita rescisória de 40% sur le total déposé pendant le contrat.
- Aposentadoria: Le solde peut être intégralement sacé au moment de la concession du bénéfice prévu, même en fonction du temps de contribution ou de l'identité.
- Doenças graves: cancer, VIH, cardiopathie grave, entre autres maladies répertoriées dans la législation, garantie au titulaire — ou à la personne à charge — ou directement à lui.
- Travailleur depuis 70 ans ou plus : Indépendamment de l'entreprise commerciale, le travailleur ne peut que demander le soutien du vendeur.
- Conta inativa por três anos: Les contrats encerrés sont tels que l'employé a signé le FGTS qui peut être signé après 36 mois d'inactivité.
- Financement de l'habitation par SFH : Le solde peut être utilisé comme entrée dans l'achat d'un immeuble résidentiel urbain, l'amortissement des parcelles ou la liquidation du solde du fournisseur.
- Calamidade publique et désastres naturels : reconnus par décret fédéral ou estadual, habilitam os moradores das áreas afetadas ao saque.
Depuis 2019, le travailleur formel a également passé un contact avec o Saque-Anniversário, une modalité facultative qui permet de retirer annuellement une partie du solde, avec un pourcentage qui varie de 5% à 50% conforme au montant accumulé.
En revanche, le travailleur qui adhère à cette modalité perd le droit de le faire en cas de licenciement pour juste cause pendant la période d'adhésion.
FGTS et aposentadoria: une relation stratégique
La connexion entre le FGTS et l'aposant sera également faite directement directement à ce moment-là de la concession du bénéfice.
Pour les travailleurs qui démarrent une vie professionnelle et qui maintiennent des entreprises en activité, le fonds peut accumuler des valeurs expressives sur plusieurs décennies.
Un employé avec une rémunération de R$ de 3 000 hommes, engagé sans interruption pendant 30 ans, sera déposé pendant cette période à peu près à 108 000 R$ au terme nominal, sans considérer la correction de TR et les jurés de 3% depuis un an.
Avec un rendu compostable, le prix final peut atteindre 200 000 R$, en fonction des conditions du marché.
Ce montant élevé, en quelque sorte le bénéfice de l'Institut national de sécurité sociale (INSS), peut représenter un complément pertinent pour les travailleurs qui n'ont pas de sécurité privée ou d'autres actifs accumulés.
La logique est particulièrement pertinente pour les entrepreneurs de faible rendement, qui dans de nombreux cas n'ont pas accès aux produits d'investissement du marché financier conventionnel.
Pour le public, le FGTS a une fonction de dépôt obligatoire qui, même si le dépôt patronal est obligatoire, n'est tout simplement pas disponible.
FGTS comme garantie de crédit et accès financier
Au cours des dernières années, la vente de FGTS a été utilisée comme garantie dans les opérations de crédit consigné, en plus des possibilités d'accès au crédit pour les travailleurs formels.
A modalidade denominada crédit consignado privé avec garantie du FGTS permettez à l'entrepreneur de contracter un employeur avec une demande de paiement, en utilisant le fonds comme garantie supplémentaire.
Cette structure réduit le risque d'incapacité du créancier et, en théorie, la viabilité des impôts sur le droit est plus faible que celle pratiquée dans le crédit personnel conventionnel.
O FGTS Futuro, approuvé par le Conselho Curador du FGTS en 2022 et réglementé ultérieurement, a avancé la direction pour permettre que les dépôts mensuels ne soient pas réalisés et soient garantis dans les opérations de financement de l'habitation dans le cadre du programme Minha Casa, Minha Vida.
Le mécanisme élargi à la capacité de financement des familles de basse rend qu'ils ne disposent pas d'un solde accumulé suffisant pour entrer dans un immeuble.
Parallèlement, le prochain anniversaire a créé un marché secondaire d'anticipation du solde du FGTS, pour lequel les fintechs et les banques offrent à l'entrepreneur une possibilité de réception, de forme anticipée, des colis futurs de cet an.
Ce produit peut devenir pertinent sur le marché du crédit brésilien, mais exige une attention particulière aux taxes pratiquées, qui varient de manière significative entre les institutions.
Fiscalité, accès aux informations et droits du travailleur
Le travailleur vous adressera directement au consultant ou à l'extrait du contact du FGTS pour l'application du FGTS, disponible auprès de la Caixa Econômica Federal, ou directement auprès des agences et des canaux numériques de l'institution.
Une consultation permet de vérifier la régularité des dépôts et d'identifier d'éventuelles irrégularités commetidas pelo empregador.
Le défaut de dépôt du FGTS est une infraction soumise à l'autorisation fiscale du Ministère du Travail et de l'Entreprise (MTE) et au paiement de plusieurs, ainsi que l'obligation de recouvrement des colis emportés avec des accréditations légales.
Le travailleur qui identifie les irrégularités peut enregistrer le système de fiscalisation du travail ou agir en justice pour récupérer les valeurs non déposées, avec des prescriptions de cinq ans pour que chaque dépôt ne soit pas effectué.
La compréhension des direitos vinculados de FGTS est une partie fondamentale du plan financier du travailleur formel brésilien, tant pour la construction du patrimoine de longue durée que pour l'accès aux produits de crédit avec des conditions différentes sur le marché financier national.
